FIBU - REBU - Aufwendungen für Kostenstellen anderer Mandanten

In einigen Fällen kann es notwendig oder gewünscht sein, den Nettoaufwand von Eingangsrechnungspositionen direkt den Kostenstellen anderer Mandanten zuzuordnen. 

In diesen Fällen kann im Rechnungseingangsbuch direkt die Kostenstelle eines anderen Mandanten angesprochen werden. Bei Buchung der Eingangsrechnung wird dann der Nettobetrag der Rechnungsposition auf ein Verrechnungskonto gebucht und das Sachkonto der Rechnungsposition im zu belastenden Mandanten bereitgestellt. 

Einrichtung

Für die Buchung bzw. Bereitstellung der Verrechnungsbuchung wird die Einrichtung der  'FIBU Kontierungshilfe Mandant' FIBU Kontierungshilfe Mandant benötigt.

Darüber hinaus muss das im Quellmandanten erfasste Sachkonto im Zielmandanten vorhanden sein.

Verarbeitung

Das im REBU erfasste Sachkonto bzw. die erfasste KoA bleibt in den REBU Zeilen bestehen, wird aber für die FIBU Sachposten durch das in der Kontierungshilfe Mandant hinterlegte Verrechnungskonto ausgetauscht. Das erfasste Aufwandskonto wird erst im Zielmandanten zum Aufwandskonto.

BeispielZwischen den Mandanten A und B sollen Verrechnungen automatisch erfolgen.Im Mandant A ist in der 'Kontierungshilfe Mandant' ein Satz für den Mandanten B zu hinterlegen.Im Mandant B ist in der 'Kontierungshilfe Mandant' ein Satz für den Mandanten A zu hinterlegen.Bei der Verrechnung wird im Quellmandanten auf das dort hinterlegte 'Verrechnungskonto als Herkunft' gebucht.Im Zielmandanten wird auf das dort hinterlegte 'Verrechnungskonto als Ziel' mit der Buchungsmatrix gebucht.Im Mandant A wird eine Eingangsrechnung in Höhe von 11.900,00 € (Brutto) erfasst. In dieser Eingangsrechnung ist eine Aufwandsbuchung in Höhe von 2.000,00 € für den Mandant B enthalten.Die Steuerung erfolgt über die abweichende Kostenstelle; d.h. die Aufwandsbuchung für Mandant B erfolgt mit einer Kostenstelle vom Mandant B.Im Mandanten A wird die Buchung mit der vom Quellmandanten abweichenden Kostenstelle gegen das 'Verrechnungskonto als Herkunft' gebucht.Die Vorsteuer für die Aufwandsbuchungen wird komplett im Quellmandanten gebucht.

In Höhe der Aufwandsbuchung (Netto) wird im Mandant A (Zielmandant) eine Verrechnungsbuchung erstellt.Es wird das im Quellmandanten erfasste Sachkonto gegen das im Zielmandanten hinterlegte 'Verrechnungskonto als Ziel' gebucht. Das im Quellmandanten erfasste Sachkonto muss im Zielmandanten vorhanden sein.

Verarbeitung im Zielmandanten

In einem beliebigen Fibu Buch.-Blatt wird über den Button 'Vorbereiten', 'Externe Übernahme' die Verrechnungsbuchung in ein Buch.-Blatt, Vorlage 'FIBVRR', Name 'VRRjhjj-mm' (jhjj=Jahr, mm=Monat) übertragen und muss dort gebucht werden.Im Mandant B (Zielmandant) wird das im Quellmandanten erfasste Sachkonto gegen das im Zielmandanten hinterlegte 'Verrechnungskonto als Ziel' gebucht.